Btw-aangifte zzp

Btw-aangifte / omzetbelasting voor zzp'ers

Btw-aangifte voor ondernemers lijkt soms een administratieve jungle, maar met de juiste kennis en hulpmiddelen houd je het simpel. Als ondernemer ben je verplicht om btw-aangifte te doen over de goederen of diensten die je levert. In de meeste gevallen doe je dit per kwartaal, soms per maand of per jaar. Dit hangt af van je situatie. Je geeft aan hoeveel btw je hebt ontvangen en betaald. Het verschil - het btw-bedrag - draag je af en krijg je terug.

Doe je je eerste btw-aangifte als starter? Dan krijg je van de Belastingdienst een zakelijke brief met je aangiftetijdvak en je btw-identificatienummer. Hierin staat ook wanneer jouw eerste aangifte binnen moet zijn. Met DigiBoox vergeet je geen uiterste betaaldata en is je btw-aangifte digitaal of op papier altijd op tijd en correct. 

Wat is btw-aangifte?

Bij een btw-aangifte voor ondernemers draait het om het verrekenen van btw die je ontvangt en betaalt. Je berekent btw over je omzet en betaalt dat aan de Belastingdienst. Tegelijk trek je de btw af die je hebt betaald over zakelijke kosten. Die btw-aftrek heet voorbelasting. Doe je dit correct, dan betaal je alleen btw over het werkelijke verschil. 

Elke keer dat je een btw-factuur verstuurt, houd je deze bij in je administratie. Hetzelfde geldt voor ontvangen facturen waarop btw vermeld staat. Dat totaal geef je aan in je aangifte. Als je administratie klopt, weet je precies waarover je aangifte doet en voorkom je fouten of naheffingen van de belastingdienst ondernemers btw-aangifte. 

Btw berekenen? Zo doe je dat!

Btw berekenen begint bij je omzet. Stel: je levert een dienst van €1.000. Daar komt 21% btw bovenop. Je brengt dan €210 btw in rekening, in totaal €1.210. Lever je diensten waarvoor het lage tarief geldt, dan reken je 9%. Sommige diensten vallen onder een btw-vrijstelling, dan reken je helemaal geen btw. 

Betaal je zelf kosten voor je bedrijf? Dan betaal je ook btw. Over deze kosten trek je voorbelasting af in je aangifte. Heb je in een kwartaal meer btw betaald dan ontvangen, dan krijg je geld terug van de Belastingdienst. 

Gebruik de BTW-calculator van DigiBoox om exact te weten hoeveel je moet aangeven. Vergeet niet: voor een correcte omzetbelasting btw-aangifte moet je administratie van het betreffende kwartaal volledig zijn. Dus alle verstuurde facturen erin, alle bonnen verwerkt. 

De verschillende btw tarieven uitgelegd

Nederland kent drie btw-tarieven: 21%, 9% en 0%, ook kan het zijn dat diensten helemaal zijn vrijgesteld van btw.

• Het hoge tarief van 21% geldt voor de meeste producten waarvoor ondernemers btw berekenen, zoals adviesdiensten, webdesign of schoonmaak. 

• Het verlaagde btw-tarief van 9% geldt voor eten, drinken, boeken, sportlessen, kappersbehandelingen en toegang tot musea of zwembaden. 

• Het 0% tarief gelden onder andere op zonnepanelen. Goederen die worden verkocht tegen het 0% tarief zijn onderdeel van de btw-aangifte

• De vrijstelling van btw geldt voor onder meer onderwijs, kinderopvang en gezondheidszorg. Biedt jij diensten waarvoor deze vrijstelling geldt, dan naam je deze niet mee in je btw-aangifte. 

Zorg dat je weet welk tarief je toepast. DigiBoox herkent dit automatisch op basis van jouw ingevoerde gegevens. 

Btw-aangifte doen met DigiBoox

Als zzp'er moet je ervoor zorgen dat de btw-aangifte uiterlijk één maand na afloop van het kwartaal is gedaan en op de bankrekening van de Belastingdienst staat. Wanneer je per kwartaal aangifte doet, dien je de aangifte altijd voor de volgende data te hebben gedaan:

Btw-aangifte doen

Als zzp'er je btw-aangifte doen, is erg simpel met DigiBoox. Als je nog geen DigiBoox account hebt, kun je deze eenvoudig aanmaken. Dit account is de eerste maand helemaal gratis en vrijblijvend te gebruiken (wordt niet automatisch verlengd).

Vervolgens kun je al je facturen en kosten over de afgelopen maand of over het afgelopen kwartaal inboeken. Wanneer je dit gedaan hebt, kun je in het hoofdmenu onder het kopje Btw de vooraf ingevulde btw-aangifte terugvinden.

Het enige dat je hoeft te doen, is op de verzendknop te drukken. Je aangifte omzetbelasting is nu verstuurd naar de Belastingdienst. Via de iDEAL knop kan je deze aangifte direct eenvoudig betalen. Daarna kun je altijd een kopie van de aangifte (als pdf-bestand) downloaden. Je btw-aangifte doen was nog nooit zo makkelijk.

Omdat wij gebruik maken van Standard Business Reporting (SBR) kunnen wij de volledige veiligheid van je gegevens garanderen.

10 Tips voor de btw-aangifte

1. Kosten en inkomsten bijhouden

   Houd een overzichtelijke administratie bij van al je inkomsten en uitgaven. Dit vergemakkelijkt het proces van het invullen van de btw-aangifte. Als je te lang wacht met het bijwerken van je administratie is het altijd lastiger te bedenken hoe het ook alweer zat.

2. Juiste btw-percentages

   Zorg ervoor dat je de juiste btw-percentages hanteert voor je producten of diensten. DigiBoox helpt je bij het maken van de boekingen. Staat de btw-code die je nodig hebt er nog niet in? Dan maak je die gemakkelijk aan.

   Zie hiervoor dit FAQ-artikel: Hoe maak ik nieuwe btw-codes (btw-percentages) aan?

3. Boekhoudsoftware

   Maak gebruik van boekhoudsoftware of online boekhoudplatforms om je administratie en btw-berekeningen bij te houden. Dit kan het proces vereenvoudigen en fouten helpen voorkomen. In DigiBoox staat de btw-aangifte altijd direct voor je klaar.

4. Is alles compleet?

   Controleer of je alle benodigde facturen en bonnetjes hebt voor je aangifte. Bewaar deze documenten op een veilige en toegankelijke plaats. Als je digitale kopieën hebt van de bonnen voldoe je ook aan de bewaarplicht.

5. Juiste periode

   Zorg ervoor dat je de juiste periode selecteert voor je btw-aangifte. Meestal dien je dit per kwartaal te doen, tenzij je gebruikmaakt van de kleineondernemersregeling (KOR) of andere uitzonderingen van toepassing zijn. De Belastingdienst stuurt je aan het begin van het jaar een overzicht van de periodes waarover je btw-aangifte moet doen.

6. Controleer

   Controleer alle ingevulde gegevens zorgvuldig voordat je de aangifte indient. Zelfs kleine fouten kunnen later tot problemen leiden.

7. Begin op tijd

   Reserveer voldoende tijd om je aangifte in te vullen en te versturen. Haastige fouten kunnen worden vermeden door voldoende tijd te nemen voor deze taak. Gebruik je DigiBoox? Dan wordt de aangifte automatisch voor je ingevuld aan de hand van je ingevoerde kosten en inkomsten.

8. Houd je aan de deadline

   Zorg ervoor dat je de aangifte op tijd indient om boetes te voorkomen. Houd de deadline voor de btw-aangifte goed in de gaten. DigiBoox zal je altijd helpen herinneren aan deze deadlines.

9. Aangiftes bijhouden

   Houd je aangiftes bij en bewaar kopieën van alle ingediende btw-aangiften. Wanneer je aangiftes via DigiBoox verstuurt, worden deze automatisch bewaard en houdt DigiBoox voor je bij welke je al verstuurd hebt.

10. Betaal op tijd

    Afhankelijk van je kosten en inkomsten, kan het soms zijn dat je per saldo geld terugkrijgt van de Belastingdienst, maar het kan ook zijn dat je moet betalen. In dat geval moet de betaling voor het einde van de deadline bij de Belastingdienst op de rekening staan.

Wil je ook profiteren van het eenvoudig en foutloos doen van de btw-aangifte? Zzp'ers kunnen nu een maand gratis DigiBoox proberen.